Pradinių likučių suvedimas
Prekybinių skolų (skolų tiekėjams ir pirkėjų skolų pagal sąskaitas faktūras) bei atsargų pradiniai likučiai visada suvedami tik per prekybos modulį: skolos tiekėjams ir atsargų likučiai – per prekių pajamavimą, o pirkėjų skolos – per prekių išlaidavimą (Programos moduliai → Prekyba → Prekių pajamavimas / Prekių išlaidavimas).
Visi kiti sintetinių sąskaitų likučiai – ilgalaikio turto įsigijimo savikaina, ilgalaikio turto sukauptas nusidėvėjimas, atskaitingų asmenų likutis, avansu gautų ir avansu sumokėtų sumų likutis, sukauptos pajamos ir sąnaudos (kai pradiniai likučiai vedami ne metų pradžiai), įsiskolinimas biudžetui ir darbuotojams ir pan. – suvedami tiesiai į finansines operacijas (Programos moduliai → Finansai → Finansinės operacijos).
Pradinius likučius galima suvesti tik per tarpinę sąskaitą. Pavyzdžiui, jei 1230 sąskaitos likutis 2019 01 01 d. yra 65 000 EUR, o 1237 sąskaitos – 13 000 EUR, daromi šie įrašai:
D1230 ir K700 = 65 000 EUR.
D700 ir K1237 = 13 000 EUR.
Skolos tiekėjams suvedamos per prekybos modulį, prekių pajamavimą (Programos moduliai → Prekyba → Prekių pajamavimas).
Įvedant skolą tiekėjui, dokumento kortelės laukuose nurodykite:
- Prekybos operacija – Skola tiekėjui.
- Kiti dokumento Nr. – tiekėjo sąskaitos faktūros, pagal kurią susidarė skola, numeris.
- Prekė – pasirenkama prekė skola (žinynuose turi būti aprašyta kaip prekė be skaičiuojamo likučio).
- Kiekis – visada 1 (vienas vienetas).
- Kaina – įrašomas skolos dydis.
1 pav. Skolos tiekėjui suvedimo langas (Prekių pajamavimas)
Skolas tiekėjams galima suvesti pagal kiekvieną sąskaitą faktūrą atskirai arba įvesti bendrą skolą (jei ji susideda iš kelių dokumentų) – tokiu atveju, suderinus tiekėjo skolą tam tikrai datai, ji fiksuojama vienu dokumentu, neišskaidant pagal kiekvieno dokumento gavimo datą.
Suvedus dokumentą, suformuojama finansinė operacija. Visų buhalterinių sąskaitų pradiniai likučiai suvedami per tarpinę sąskaitą (šiuo atveju – 700, tačiau tai gali būti bet kuri kita balansinė ar užbalansinė sąskaita).
Pirkėjų skolos suvedamos per prekybos modulį, prekių išlaidavimą (Programos moduliai → Prekyba → Prekių išlaidavimas).
Įvedant pirkėjo skolą, dokumento kortelės laukuose nurodykite:
- Prekybos operacija – Pirkėjo skola.
- Kiti dokumento Nr. – sąskaitos faktūros, pagal kurią susidarė pirkėjo skola, numeris.
- Prekė – pasirenkama prekė skola (žinynuose turi būti aprašyta kaip prekė be skaičiuojamo likučio, žr. žinyną „Prekės“).
- Kiekis – visada 1 (vienas vienetas).
- Kaina – įrašomas skolos dydis.
2 pav. Pirkėjo skolos suvedimo langas (Prekių išlaidavimas)
Pirkėjų skolas taip pat galima suvesti pagal kiekvieną sąskaitą faktūrą atskirai arba įvesti bendrą skolą (jei ji susideda iš kelių dokumentų), suderinus pirkėjo skolą tam tikrai datai ir fiksuojant ją vienu dokumentu, neišskaidant pagal kiekvieno dokumento datą.
Suvedus dokumentą, suformuojama finansinė operacija. Visų buhalterinių sąskaitų pradiniai likučiai suvedami per tarpinę sąskaitą (šiuo atveju – 700, tačiau tai gali būti bet kuri kita balansinė ar užbalansinė sąskaita).
Visų atsargų likučiai – tiek prekių, tiek ūkio reikmenų (trumpalaikio turto) ar žaliavų (išskyrus ilgalaikį turtą) – suvedami per Prekyba → Prekių pajamavimas.
3 pav. Atsargų pradinio likučio suvedimo langas (Prekių pajamavimas)
Jei su programa Būtent pradedama dirbti einamųjų metų sausio 1 d., pradinių likučių dokumento data turi būti praėjusių metų gruodžio 31 d.
Dokumento numerį suteikia pati programa. Operacija visada bus Pradinis likutis, o kito dokumento numerį įmonė gali nurodyti pagal savo vidinę tvarką (šis laukas nėra privalomas).
Kitas būtinas laukas – Gavėjo sandėlis. Jame pasirenkamas sandėlis (jei jų yra keli), į kurį bus suvedamos įmonės atsargos (pvz., trumpalaikis turtas – į ūkio sandėlį, žaliavos – į žaliavų sandėlį, perpardavimui skirtos prekės – į prekių sandėlį ir pan.). Kiekvienam atskiram sandėliui sukuriamas atskiras dokumentas.
PASTABA. Jei atsargų asortimentas didelis arba likučius vienu metu suveda keli darbuotojai skirtinguose kompiuteriuose, kiekvienas darbuotojas turi susikurti atskirą dokumentą, nes viename pajamavimo dokumente vienu metu dirbti gali tik vienas vartotojas.
Atsargų likučius į tą patį sandėlį taip pat galima suvesti keliais atskirais dokumentais, skirstant juos pagal prekių grupes ar tipus (pvz., mašinų detalių filtrus – į vieną dokumentą, važiuoklės dalis – į kitą, aksesuarus – į trečią ir t. t., nors visos šios prekės priklauso tam pačiam sandėliui).
Finansinės operacijos suformuojamos taip: D 2 klasė ir K700 (savikainos debeto sąskaita priklauso nuo programos konfigūracijos). Pagal nutylėjimą debetas formuojamas į sąskaitą, nurodytą žinyne (Programos moduliai → Žinynai → Pagrindinės sąskaitos). Jei savikainos sąskaita nurodyta prie sandėlio, debetas susiformuoja į tą sąskaitą, kuri nurodyta prie sandėlio, į kurį vedamas pradinis atsargų likutis.
Sintetinių sąskaitų likučių suvedimas
Sintetinių sąskaitų likučiai, registruojami tiesiai bendrajame žurnale (t. y. visi buhalterinių sąskaitų likučiai, išskyrus prekių likučius bei skolas tiekėjams ir pirkėjams pagal dokumentus), vedami per finansų modulio meniu punktą Finansinės operacijos (Programos moduliai → Finansai → Finansinės operacijos).
4 pav. Finansinės operacijos langas su pradinių likučių įrašais
Įvedant sintetinių sąskaitų likučius, nurodykite:
- Data – įrašo data (gali būti paskutinė mėnesio diena arba, jei tai susiję su avansiniu mokėjimu, mokėjimo diena).
- Klientas – nurodomas tik tuo atveju, jei tai avansinio mokėjimo likutis, arba jei kliento informacija reikalinga buhalterinės sąskaitos analitinei apskaitai.
- Turinys – laisvo teksto laukas; jis naudojamas tam, kad spausdinant apyvartos žiniaraščius įrašas būtų aiškiai identifikuojamas.